Uw bedrijf heeft een boekhouder. Maar wie beheert uw financiën?

Wanneer een bedrijf groeit, breidt het verkoopteam zich meestal uit, neemt het personeelsbestand toe, worden er nieuwe voertuigen aangeschaft, openen er nieuwe vestigingen en stijgen de banklimieten.

De boekhoudafdeling groeit hier op natuurlijke wijze in mee.

Toch blijft in veel bedrijven één functie lange tijd onvervuld:

Het daadwerkelijk beheren van de financiën.

Want hoewel boekhouding en financieel beheer nauw met elkaar verbonden lijken, zijn ze in de praktijk niet hetzelfde.

De boekhouding registreert en rapporteert hoofdzakelijk de voltooide transacties van de onderneming, ziet toe op de naleving van wet- en regelgeving en brengt de financiële positie van het bedrijf in kaart.

Financieel beheer stelt echter andere vragen:

Wat is de liquiditeitspositie van het bedrijf in de komende 3, 6 en 12 maanden?

Welke klanten financieren het geld van het bedrijf, en welke klanten worden in feite door het bedrijf gefinancierd?

Worden de kredietlimieten bij de banken optimaal benut?

Is de structuur van looptijden en kosten van schulden gezond?

Maakt het bedrijf daadwerkelijk winst, of verliest het liquiditeit tijdens de groei?

Is dit het juiste moment voor een nieuwe investering?

Hoeveel kapitaal zit er vast in voorraden?

In welke mate beïnvloeden wisselkoers- en renteschommelingen het bedrijf?

Welk product, welke vestiging of welke activiteit levert daadwerkelijk geld op?

En misschien wel het belangrijkste:

Welke beslissing moet de eigenaar van het bedrijf vandaag nemen op basis van de financiële cijfers voor de komende zes maanden?

Op dit punt ontstaat de behoefte aan een onafhankelijke functie voor financieel beheer naast de boekhouding.

Waarom kampt een winstgevend bedrijf met liquiditeitsproblemen?

Dat een bedrijf winst toont in de resultatenrekening, betekent niet dat er evenveel contant geld in kas is.

De omzet kan stijgen, maar als de betalingstermijnen langer worden, kan de financieringsbehoefte van het bedrijf ook toenemen.

Voorraden kunnen oplopen.

Klanten kunnen te laat betalen.

Leningtermijnen kunnen in dezelfde periode samenvallen.

Er kan een openstaande valutapositie ontstaan.

Nieuwe investeringen kunnen het werkkapitaal uitputten.

Het resultaat is dat een bedrijf zelfs tijdens een groeifase in liquiditeitsproblemen kan komen.

OESO-studies benadrukken ook dat, vooral voor kleine en middelgrote ondernemingen, cashflow en de capaciteit voor financieel beheer cruciaal zijn voor de groei en de toegang tot financiering.

Daarom is het in het bedrijfsbeheer niet langer voldoende om alleen de vraag te stellen:

“Hoeveel winst hebben we deze maand gemaakt?”

De werkelijke vraag is:

“Waar komt ons geld de komende maanden vandaan en waar gaat het naartoe?”

Heeft elk bedrijf een fulltime financieel directeur nodig?

Nee.

Dit is misschien wel het belangrijkste punt.

Veel bedrijven die een bepaalde omvang hebben bereikt, hebben behoefte aan professioneel financieel beheer; maar het is niet altijd economisch of operationeel noodzakelijk om een fulltime financieel directeur (CFO) in dienst te nemen.

In plaats daarvan kan een model met een externe financieel adviseur of een interim financieel directeur worden toegepast, die onafhankelijk naar het bedrijfsmanagement en de boekhoudafdeling kan kijken.

Deze structuur is geen vervanging voor de boekhouder of accountant van het bedrijf.

Integendeel, het is een tweede laag die de financiële gegevens die zij produceren, omzet in managementbeslissingen.

Terwijl de boekhouding antwoord geeft op de vraag “wat is er gebeurd?”, richt financieel beheer zich hoofdzakelijk op:

“Waarom is het gebeurd, wat gaat er daarna gebeuren en wat moeten we doen?”

Wat moet een goed financieel beheer monitoren?

Professioneel financieel beheer is meer dan alleen het controleren van het banksaldo.

Het bedrijfsmanagement moet regelmatig over het volgende overzicht beschikken:

• Cashflowprognoses

• Ouderdomsanalyse van debiteuren

• Schulden- en betalingsschema

• Structuur van bankkredieten en limieten

• Financieringskosten

• Valutapositie

• Budget versus realisatie

• Winstgevendheid per vestiging, product of activiteit

• Analyse van voorraad en werkkapitaal

• Investeringshaalbaarheid

• Alternatieve financieringsscenario's

• Financiële risico's

• Financiële vooruitzichten voor 3, 6 en 12 maanden

Maar boven dit alles staat een nog belangrijkere output:

Een eenvoudig en begrijpelijk dashboard voor managementbeslissingen.

Want een ondernemer heeft geen behoefte aan honderden regels in een Excel-bestand;

hij heeft behoefte aan het antwoord op de vraag:

“Waar moet ik vandaag op letten?”

Financieel beheer moet meegroeien met het bedrijf

Een stijgende omzet is op zichzelf geen indicator voor succes.

Ongecontroleerde groei kan betekenen:

meer openstaande vorderingen,

grotere voorraden,

hoger kredietgebruik,

groter valutarisico

en een hogere behoefte aan werkkapitaal.

Daarom moeten financiële beslissingen, naarmate het bedrijf groeit, niet alleen gebaseerd zijn op cijfers uit het verleden, maar ook op toekomstgerichte scenario's.

OESO-studies wijzen ook op het verband tussen financiële planning, gezond financieel beheer en betrouwbare financiële gegevens enerzijds, en de toegang tot financiering en investeringscapaciteit van bedrijven anderzijds.

Misschien heeft uw bedrijf geen nieuwe werknemer nodig, maar een nieuw perspectief

Sommige bedrijven moeten een financieel directeur in dienst nemen.

Anderen hebben behoefte aan een ervaren financieel manager die wekelijks of maandelijks de cijfers van het bedrijf onafhankelijk beoordeelt.

Het gaat niet om de functietitel.

Het gaat erom dat de ondernemer tijdig de antwoorden op de volgende vragen kan zien:

Waar is mijn geld?

Hoeveel liquiditeit heb ik de komende maanden nodig?

Betaal ik te veel aan de bank?

Welke activiteit levert daadwerkelijk geld op?

Wat is mijn liquiditeitspositie over zes maanden als ik deze investering doe?

Welk financieel risico zie ik vandaag over het hoofd?

Want bedrijven komen vaak in de problemen, niet op de dag dat het financiële probleem zich voordoet, maar door beslissingen die maanden eerder zijn genomen.

De taak van goed financieel beheer is niet om cijfers uit te leggen nadat het probleem is ontstaan;

het is om ze aan het management te presenteren voordat het probleem zich voordoet.

Laten we samen de financiële structuur van uw bedrijf evalueren

Door de huidige status van cashflow, financieringskosten, budget, werkkapitaal en financiële risico's te onderzoeken, kunnen we een helderder financieel beeld voor het management creëren.

Neem contact op met Prime Kıbrıs Danışmanlık.